Podręcznik do bankowości. Rynki, regulacje, usługi

Niniejszy podręcznik jest dostosowany do formy i zawartości standardowego kursu bankowości realizowanego na większości uczelni ekonomicznych. Jego przydatność do studiowania bankowości zwiększają liczne przykłady i studia przypadków, a także dołączone do każdego rozdziału zestawy pytań testowych, zadania i problemy do rozwiązania. Książka jest jednak nie tylko nowocześnie pomyślanym podręcznikiem akademickim, autorzy bowiem uwzględnili w niej wszystkie tendencje obserwowane we współczesnej bankowości: procesy konsolidacji i zmian własnościowych związane z przepływami kapitału w skali globalnej, tworzenie uniwersalnych grup bankowych, integrację produktów finansowych i koncentrowanie się na silnie zdywersyfikowanych usługach. Szczegółowo omówiono w niej: podstawowe zasady kalkulacji dotyczących wartości pieniądza w czasie, kwestie związane z rynkami finansowymi (takie jak stopy procentowe i rynek walutowy), historię i obecny stan sektora bankowego w Polsce zagadnienie bankowości centralnej (polityka monetarna, Narodowy Bank Polski i System Rezerw Federalnych), regulacje oparte na standardach bazylejskich, działalność kredytową banków (w tym bankową ocenę zdolności kredytowej), leasing i faktoring, rozwój bankowości elektronicznej.

O autorach 11 Wstęp 13 Wprowadzenie. Wartość pieniądza w czasie 15 Wiktor Patena Kapitalizacja 16 Renta okresowa 19 Stopy procentowe 21 Wybory inwestycyjne 29 Podsumowanie 32 Zadania do rozwiązania 32 Test (prawda/fałsz) 34 Bibliografia 34 Część I. Rynki finansowe 35 1. System finansowy - funkcje, struktura, instrumenty 37 Wiktor Patena Finansowanie pośrednie i bezpośrednie 37 Instytucje finansowe 39 Rynki i instrumenty finansowe 42 Infrastruktura 45 Rynek finansowy - polski, europejski i globalny 46 Zadania do rozwiązania 49 Test 50 Bibliografia 51 2. Stopy procentowe 52 Wiktor Patena Rynkowe stopy procentowe 52 Stopa zwrotu w terminie do wykupu 54 Stopa zwrotu a YTM 56 Obliczanie YTM 56 Struktura terminowa stóp procentowych 59 Zarządzanie ryzykiem stóp procentowych - duration 61 Bankowość w krajach islamskich 65 Zadania do rozwiązania 66 Test 66 Bibliografia 67 3. Rynek walutowy 68 Wiktor Patena Kursy walutowe 68 Krótka historia systemów walutowych 72 Wyznaczanie kursów walutowych 74 Ryzyko kursowe 79 Zadania do rozwiązania 87 Test 88 Bibliografia 89 Część II. Historia i struktura systemów bankowych 91 4. Historia i struktura systemu bankowego w Polsce 93 Wiktor Cwynar, Wiktor Patena Historia polskiej bankowości 93 Rozwój polskiej bankowości komercyjnej 95 Struktura systemu bankowego w Polsce 101 Klasyfikacje banków 106 Struktura własnościowa polskiego systemu bankowego 115 Procesy konsolidacji i rola kapitału zagranicznego 121 Banki spółdzielcze 123 Parabanki 125 Zadania do rozwiązania 129 Test 130 Bibliografia 132 5. "Tak powinno być w każdym banku" - studium przypadku Lukas Banku 134 Wiktor Cwynar Od montażu kalkulatorów do sprzedaży usług bankowych 134 Nabycie Banku Świętokrzyskiego 135 Lukas jako pośrednik finansowy 136 Przejęcie przez Francuzów 137 Od Lukasa do Eurobanku 138 Zadania do rozwiązania 138 Bibliografia 139 6. Nadzór instytucjonalny i bankowe regulacje prawne 140 Wiktor Cwynar Bankowy Fundusz Gwarancyjny 140 Komisja Nadzoru Finansowego 141 Biuro Informacji Kredytowej 141 Związek Banków Polskich 142 Krajowa Izba Rozliczeniowa 142 Podstawy prawne funkcjonowania banków komercyjnych 143 Zakładanie banku 144 Zadania do rozwiązania 145 Test 145 Część III. Banki centralne 147 7. Narodowy Bank Polski 149 Wiktor Cwynar Charakter, funkcje i cele NBP 149 Zadania do rozwiązania 153 Test 154 8. System Rezerw Federalnych w Stanach Zjednoczonych i Europejski System Banków Centralnych 157 Wiktor Patena System Rezerw Federalnych 157 Eurosystem 160 Zadania do rozwiązania 166 Test 167 Bibliografia 168 9. Pieniądz i polityka monetarna 169 Wiktor Patena Funkcje pieniądza 171 Miary pieniądza 172 Podaż pieniądza 173 Polityka monetarna 178 Zadania do rozwiązania 186 Test 187 Bibliografia 188 Część IV. Regulacje 189 10. Sprawozdania finansowe banków 191 Wiktor Cwynar Sprawozdawczość finansowa banku 191 Bilans banku 191 Rachunek wyników banku 193 Sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych 194 Bibliografia 195 11. Standardy bazylejskie 196 Wiktor Patena Europejskie wymagania wobec systemu bankowego 196 Kapitał własny (księgowy) 198 Fundusze własne (regulacyjny kapitał własny) 200 Regulacje ostrożnościowe 202 Standardy bazylejskie I (Basel Accord I) 204 Standardy bazylejskie II (Basel Accord II) 206 Zadania do rozwiązania 211 Test (prawda/fałsz) 213 Bibliografia 213 Część V. Trendy we współczesnej bankowości 215 12. Struktury bankowe 217 Wiktor Cwynar Bankostruktury 217 Bancassurance 218 Inne alianse finansowe 220 Bibliografia 221 13. Bankowość elektroniczna - karty płatnicze 222 Wiktor Patena E-banking 222 Bankowość internetowa 224 Karty płatnicze 227 Bezpieczeństwo 232 Zadania do rozwiązania 237 Test 237 Bibliografia 238 Część VI. Operacje bankowe 239 14. Działalność kredytowa banku 241 Wiktor Cwynar, Wiktor Patena Procedury kredytowe 241 Rodzaje kredytów 244 Zabezpieczenia kredytów 247 Formy spłaty kredytów 248 Wykorzystanie funkcji arkuszy kalkulacyjnych 252 Koszt kredytu 258 Zadania do rozwiązania 261 Test 262 Bibliografia 265 15. Leasing 266 Wiktor Patena Kredyt a leasing 266 Badanie ofert leasingowych 272 Zadania do rozwiązania 282 Bibliografia 283 16. Faktoring 284 Wiktor Cwynar Istota faktoringu 284 Podmioty faktoringu 285 Podstawy prawne faktoringu 286 Cechy faktoringu 287 Faktoring a cesja wierzytelności 287 Faktoring a umowa-zlecenie 288 Faktoring a dyskonto 288 Faktoring a kredyt 289 Rodzaje faktoringu 290 Opodatkowanie faktoringu 293 Koszt faktoringu 294 Koszt faktoringu - realia rynkowe 310 Faktoring a płynność finansowa przedsiębiorstwa 310 Stan i perspektywy rozwoju faktoringu w Polsce 312 Zadania do rozwiązania 314 Test 318 Bibliografia 319 Indeks 321