ebook Bankowość Mirosława Capiga

Wydawca: Wydawnictwo Uniwersytetu Ekonomicznego w Katowicach

Rok wydania: 2008

W książce przedstawiono w sposób syntetyczny zagadnienia bankowości, będące podstawą do studiowania i rozszerzania wiedzy z tej dziedziny. Omawiana problematyka została podzielona na trzy części. W części pierwszej zaprezentowano specyfikę systemu bankowego jako elementu rynkowego systemu finansowego. W części drugiej skupiono się na szeroko rozumianej działalności operacyjnej każdego banku na rynku finansowym. W trzeciej przedstawiono wybrane aspekty zarządzania bankiem, ze szczególnym uwzględnieniem zarządzania finansami banku, jego ryzykiem i kapitałem oraz marketingu, niezbędnego w ramach wzrastającej konkurencji rynkowej. Każdy rozdział zamyka zestaw pytań sprawdzających oraz wykaz tej pozycji literatury, która omawia zagadnienia danego rozdziału.

Spis treści ebooka Bankowość

WSTĘP 11
CZĘŚĆ I
DWUSZCZEBLOWOŚĆ SYSTEMU BANKOWEGO W POLSCE
Rozdział 1
SPECYFIKA SYSTEMU BANKOWEGO 15
1.1. System bankowy jako element rynkowego systemu finansowego 15
1.2. Ewolucja, funkcje i sprawność systemu bankowego 18
1.3. Struktura systemu bankowego 21
1.4. Kategorie bankowości 26
1.5. Przekształcenia w sektorze bankowym w Polsce 29
1.5.1. Restrukturyzacja i prywatyzacja 29
1.5.2. Konsolidacja w sektorze bankowym 32
Rozdział 2
NARODOWY BANK POLSKI W DWUSZCZEBLOWYM SYSTEMIE BANKOWYM 37
2.1. Cel i zadania NBP jako banku centralnego 37
2.2. Rola i funkcje banku centralnego 39
2.3. Niezależność banku centralnego 41
2.4. NBP w strukturze Europejskiego Systemu Banków Centralnych 45
Rozdział 3
POLITYKA PIENIĘŻNA 49
3.1. Funkcje i formy pieniądza 49
3.2. Istota i cele polityki pieniężnej 51
3.3. Kształtowanie i realizacja polityki pieniężnej przez Radę Polityki Pieniężnej 55
3.4. Instrumenty polityki pieniężnej 59
3.4.1. Rezerwa obowiązkowa 59
3.4.2. Kredyty refinansowe 61
3.4.3. Operacje otwartego rynku 63
3.4.4. Pozostałe instrumenty polityki pieniężnej 64
Rozdział 4
NADZÓR BANKOWY 67
4.1. Bezpieczeństwo sektora bankowego 67
4.1.1. Bank jako instytucja zaufania publicznego 67
4.1.2. Sieć bezpieczeństwa finansowego 68
4.2. Nadzór bankowy w strukturze nadzoru zintegrowanego 69
4.3. Funkcje nadzoru bankowego 73
4.4. Formy nadzoru bankowego 77
Rozdział 5
BANKI JAKO DRUGI SZCZEBEL SYSTEMU BANKOWEGO 81
5.1. Rola banku w gospodarce i kierunki zmian w jego funkcjonowaniu 81
5.2. Zasady działania i kryteria klasyfikacji banków 84
5.3. Specyfika funkcjonowania wybranych rodzajów banków 87
5.3.1. Banki uniwersalne 87
5.3.2. Banki spółdzielcze 90
5.3.3. Banki hipoteczne 94
5.3.4. Banki inwestycyjne 98
5.4. Monetarne instytucje finansowe w systemie bankowym 100
5.4.1. Fundusze rynku pieniężnego 101
5.4.2. Spółdzielcze Kasy Oszczędnościowo-Kredytowe 102
CZĘŚĆ II
DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA BANKU
Rozdział 6
RYNEK FINANSOWY 109
6.1. Specyfika rynku finansowego 109
6.2. Rynek pieniężny 113
6.2.1. Cechy, funkcje i segmenty rynku pieniężnego 113
6.2.2. Instrumenty rynku pieniężnego 115
6.2.3. Specyfika funkcjonowania rynku pieniężnego 118
6.3. Rynek kapitałowy 119
6.3.1. Cechy, funkcje i segmenty rynku kapitałowego 119
6.3.2. Instrumenty rynku kapitałowego 122
6.4. Funkcje banku na rynku finansowym 125
Rozdział 7
RACHUNKI BANKOWE 131
7.1. Rodzaje rachunków bankowych 131
7.2. Umowa rachunku bankowego 133
7.3. Wielofunkcyjność rachunku bankowego 134
7.4. Operacje, czynności i usługi bankowe oferowane posiadaczowi rachunku bankowego 137
Rozdział 8
DZIAŁALNOŚĆ DEPOZYTOWA 143
8.1. Źródła pozyskiwania obcych środków pieniężnych przez bank 143
8.1.1. Klasyfikacja obcych źródeł zasilania finansowego 143
8.1.2. Wkłady pieniężne klientów banku 144
8.1.3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 148
8.1.4. Lokaty międzybankowe 149
8.2. System gwarantowania depozytów w Polsce 150
8.2.1. Cechy systemów gwarantowania depozytów 150
8.2.2. Działalność Bankowego Funduszu Gwarancyjnego 151
Rozdział 9
DZIAŁALNOŚĆ KREDYTOWA 157
9.1. Polityka kredytowa banku 157
9.2. Oferta kredytowa banku 159
9.3. Procedura kredytowa 165
9.3.1. Etapy procedury kredytowej 165
9.3.2. Zdolność kredytowa 167
9.3.3. Zabezpieczenia kredytów 170
9.3.4. Monitoring kredytowy 174
9.4. Biuro Informacji Kredytowej SA 175
Rozdział 10
DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA 179
10.1. Specyfika działalności inwestycyjnej 179
10.2. Kryteria podejmowania decyzji inwestycyjnych 181
10.3. Analiza obligacji 183
10.4. Analiza akcji 185
10.4.1. Analiza fundamentalna 185
10.4.2. Analiza techniczna 187
10.5. Analiza portfelowa 189
Rozdział 11
BANKOWE ROZLICZENIA PIENIĘŻNE 193
11.1. Istota i struktura rozliczeń pieniężnych 193
11.2. Rozliczenia gotówkowe i bezgotówkowe 195
11.3. Rozliczenia krajowe i zagraniczne 197
11.4. Elektroniczne instrumenty płatnicze 200
11.5. Systemy rozliczeń międzybankowych 202
CZĘŚĆ III
WYBRANE ASPEKTY ZARZĄDZANIA BANKIEM
Rozdział 12
ZARZĄDZANIE FINANSAMI BANKU 211
12.1. Specyfika zarządzania finansami banku 211
12.2. Plan finansowy podstawą gospodarki finansowej banku 213
12.3. Budżetowanie w banku 216
12.4. Specyfika wybranych metod i instrumentów zarządzania finansowego 217
12.4.1. Portfel bankowy i portfel handlowy 217
12.4.2. Odsetki, prowizje, opłaty 219
12.4.3. Marża 222
Rozdział 13
SPRAWOZDAWCZOŚĆ FINANSOWA 225
13.1. Funkcje i elementy sprawozdania finansowego 225
13.2. Charakterystyka elementów sprawozdania finansowego 226
13.2.1. Bilans 226
13.2.2. Rachunek zysków i strat 229
13.2.3. Rachunek przepływów pieniężnych 230
13.2.4. Zestawienie zmian w kapitale własnym 232
13.2.5. Informacja dodatkowa 232
13.3. Międzynarodowe Standardy Rachunkowości w rachunkowości bankowej 233
Rozdział 14
ZARZĄDZANIE KAPITAŁEM BANKU 237
14.1. Rola i funkcje kapitału bankowego 237
14.2. Poziom kapitału banku 240
14.3. Formy kapitału i ich struktura 241
14.4. Uregulowania nadzorcze w zarządzaniu kapitałem 247
Rozdział 15
ZARZĄDZANIE RYZYKIEM BANKOWYM 251
15.1. Fazy zarządzania ryzykiem bankowym 251
15.2. Specyfika wybranych rodzajów ryzyka bankowego 254
15.2.1. Ryzyko kredytowe 254
15.2.2. Ryzyko rynkowe 260
15.2.3. Ryzyko operacyjne 262
15.2.4. Ryzyko płynności 266
15.2.5. Ryzyko kapitałowe 270
Rozdział 16
ANALIZA KONDYCJI EKONOMICZNO-FINANSOWEJ BANKU 275
16.1. Elementy i rodzaje analiz w ocenie banku 275
16.2. Analiza wstępna sprawozdań finansowych 279
16.3. Analiza wskaźnikowa 280
16.3.1. Zakres analizy wskaźnikowej 280
16.3.2. Efektywność jako klasyczne kryterium oceny banku 282
16.3.3. Wypłacalność i adekwatność kapitałowa jako kryterium bezpieczeństwa 284
16.3.4. Kryterium oceny rynkowej 285
Rozdział 17
MARKETING BANKOWY 287
17.1. Istota marketingu bankowego 287
17.2. Segmentacja klientów 290
17.3. Strategie marketingowe 292
17.4. Elementy strategii marketingowej 293
17.4.1. Produkt 293
17.4.2. Cena 295
17.4.3. Dystrybucja 297
17.4.4. Promocja 299
BIBLIOGRAFIA 303
SPIS RYSUNKÓW 315
SPIS TABLIC 318