ebook Podręcznik do bankowości. Rynki, regulacje, usługi Wiktor Cwynar, Wiktor Patena

Wydawca: Wolters Kluwer

Rok wydania: 2010

Niniejszy podręcznik jest dostosowany do formy i zawartości standardowego kursu bankowości realizowanego na większości uczelni ekonomicznych. Jego przydatność do studiowania bankowości zwiększają liczne przykłady i studia przypadków, a także dołączone do każdego rozdziału zestawy pytań testowych, zadania i problemy do rozwiązania.

Książka jest jednak nie tylko nowocześnie pomyślanym podręcznikiem akademickim, autorzy bowiem uwzględnili w niej wszystkie tendencje obserwowane we współczesnej bankowości: procesy konsolidacji i zmian własnościowych związane z przepływami kapitału w skali globalnej, tworzenie uniwersalnych grup bankowych, integrację produktów finansowych i koncentrowanie się na silnie zdywersyfikowanych usługach.

Szczegółowo omówiono w niej: podstawowe zasady kalkulacji dotyczących wartości pieniądza w czasie, kwestie związane z rynkami finansowymi (takie jak stopy procentowe i rynek walutowy), historię i obecny stan sektora bankowego w Polsce zagadnienie bankowości centralnej (polityka monetarna, Narodowy Bank Polski i System Rezerw Federalnych), regulacje oparte na standardach bazylejskich, działalność kredytową banków (w tym bankową ocenę zdolności kredytowej), leasing i faktoring, rozwój bankowości elektronicznej.

Spis treści ebooka Podręcznik do bankowości. Rynki, regulacje, usługi

O autorach 11
Wstęp 13
Wprowadzenie. Wartość pieniądza w czasie 15
Wiktor Patena
Kapitalizacja 16
Renta okresowa 19
Stopy procentowe 21
Wybory inwestycyjne 29
Podsumowanie 32
Zadania do rozwiązania 32
Test (prawda/fałsz) 34
Bibliografia 34
Część I. Rynki finansowe 35
1. System finansowy - funkcje, struktura, instrumenty 37
Wiktor Patena
Finansowanie pośrednie i bezpośrednie 37
Instytucje finansowe 39
Rynki i instrumenty finansowe 42
Infrastruktura 45
Rynek finansowy - polski, europejski i globalny 46
Zadania do rozwiązania 49
Test 50
Bibliografia 51
2. Stopy procentowe 52
Wiktor Patena
Rynkowe stopy procentowe 52
Stopa zwrotu w terminie do wykupu 54
Stopa zwrotu a YTM 56
Obliczanie YTM 56
Struktura terminowa stóp procentowych 59
Zarządzanie ryzykiem stóp procentowych - duration 61
Bankowość w krajach islamskich 65
Zadania do rozwiązania 66
Test 66
Bibliografia 67
3. Rynek walutowy 68
Wiktor Patena
Kursy walutowe 68
Krótka historia systemów walutowych 72
Wyznaczanie kursów walutowych 74
Ryzyko kursowe 79
Zadania do rozwiązania 87
Test 88
Bibliografia 89
Część II. Historia i struktura systemów bankowych 91
4. Historia i struktura systemu bankowego w Polsce 93
Wiktor Cwynar, Wiktor Patena
Historia polskiej bankowości 93
Rozwój polskiej bankowości komercyjnej 95
Struktura systemu bankowego w Polsce 101
Klasyfikacje banków 106
Struktura własnościowa polskiego systemu bankowego 115
Procesy konsolidacji i rola kapitału zagranicznego 121
Banki spółdzielcze 123
Parabanki 125
Zadania do rozwiązania 129
Test 130
Bibliografia 132
5. "Tak powinno być w każdym banku" - studium przypadku Lukas Banku 134
Wiktor Cwynar
Od montażu kalkulatorów do sprzedaży usług bankowych 134
Nabycie Banku Świętokrzyskiego 135
Lukas jako pośrednik finansowy 136
Przejęcie przez Francuzów 137
Od Lukasa do Eurobanku 138
Zadania do rozwiązania 138
Bibliografia 139
6. Nadzór instytucjonalny i bankowe regulacje prawne 140
Wiktor Cwynar
Bankowy Fundusz Gwarancyjny 140
Komisja Nadzoru Finansowego 141
Biuro Informacji Kredytowej 141
Związek Banków Polskich 142
Krajowa Izba Rozliczeniowa 142
Podstawy prawne funkcjonowania banków komercyjnych 143
Zakładanie banku 144
Zadania do rozwiązania 145
Test 145
Część III. Banki centralne 147
7. Narodowy Bank Polski 149
Wiktor Cwynar
Charakter, funkcje i cele NBP 149
Zadania do rozwiązania 153
Test 154
8. System Rezerw Federalnych w Stanach Zjednoczonych i Europejski System Banków Centralnych 157
Wiktor Patena
System Rezerw Federalnych 157
Eurosystem 160
Zadania do rozwiązania 166
Test 167
Bibliografia 168
9. Pieniądz i polityka monetarna 169
Wiktor Patena
Funkcje pieniądza 171
Miary pieniądza 172
Podaż pieniądza 173
Polityka monetarna 178
Zadania do rozwiązania 186
Test 187
Bibliografia 188
Część IV. Regulacje 189
10. Sprawozdania finansowe banków 191 Wiktor Cwynar
Sprawozdawczość finansowa banku 191
Bilans banku 191
Rachunek wyników banku 193
Sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych 194
Bibliografia 195
11. Standardy bazylejskie 196
Wiktor Patena
Europejskie wymagania wobec systemu bankowego 196
Kapitał własny (księgowy) 198
Fundusze własne (regulacyjny kapitał własny) 200
Regulacje ostrożnościowe 202
Standardy bazylejskie I (Basel Accord I) 204
Standardy bazylejskie II (Basel Accord II) 206
Zadania do rozwiązania 211
Test (prawda/fałsz) 213
Bibliografia 213
Część V. Trendy we współczesnej bankowości 215
12. Struktury bankowe 217
Wiktor Cwynar
Bankostruktury 217
Bancassurance 218
Inne alianse finansowe 220
Bibliografia 221
13. Bankowość elektroniczna - karty płatnicze 222
Wiktor Patena
E-banking 222
Bankowość internetowa 224
Karty płatnicze 227
Bezpieczeństwo 232
Zadania do rozwiązania 237
Test 237
Bibliografia 238
Część VI. Operacje bankowe 239
14. Działalność kredytowa banku 241
Wiktor Cwynar, Wiktor Patena
Procedury kredytowe 241
Rodzaje kredytów 244
Zabezpieczenia kredytów 247
Formy spłaty kredytów 248
Wykorzystanie funkcji arkuszy kalkulacyjnych 252
Koszt kredytu 258
Zadania do rozwiązania 261
Test 262
Bibliografia 265
15. Leasing 266
Wiktor Patena
Kredyt a leasing 266
Badanie ofert leasingowych 272
Zadania do rozwiązania 282
Bibliografia 283
16. Faktoring 284
Wiktor Cwynar
Istota faktoringu 284
Podmioty faktoringu 285
Podstawy prawne faktoringu 286
Cechy faktoringu 287
Faktoring a cesja wierzytelności 287
Faktoring a umowa-zlecenie 288
Faktoring a dyskonto 288
Faktoring a kredyt 289
Rodzaje faktoringu 290
Opodatkowanie faktoringu 293
Koszt faktoringu 294
Koszt faktoringu - realia rynkowe 310
Faktoring a płynność finansowa przedsiębiorstwa 310
Stan i perspektywy rozwoju faktoringu w Polsce 312
Zadania do rozwiązania 314
Test 318
Bibliografia 319
Indeks 321