ebook Compliance. Przewodnik praktyczny Michał Nowakowski, Wojciech Kapica, Andrzej Otto, Rafał Wojciechowski, Juditha Majcher, Natalia Rosiak, Ewelina Bogiel, Anna Czerkawska, Marta Jedlińska, Robert Pakla, Mirosława Zachaś-Lewandowska

Spis treści ebooka Compliance. Przewodnik praktyczny

Wykaz skrótów , str. 13
Wstęp , str. 21
Rozdział I. System compliance , str. 25

Ewolucja systemu compliance , str. 25
1.1. Wprowadzenie , str. 25
1.2. Definicja i geneza pojęcia compliance , str. 26
1.3. Przegląd wydarzeń wpływających na rozwój compliance , str. 29
1.4. Globalizacja a compliance i wpływ międzynarodowego środowiska biznesowego , str. 35
1.5. Przyszłość compliance. Trendy i prognozy , str. 38
Jak stworzyć prawidłowy system compliance , str. 41
2.1. Cele, funkcje, składniki systemu , str. 41
2.2. Rozpoznawanie ryzyka w ramach systemu compliance , str. 47
2.3. Tworzenie skutecznych wytycznych , str. 50
2.4. Odpowiedź na wykryte nieprawidłowości , str. 54
2.5. Procesy ulepszania systemu compliance , str. 56
CMS jako element compliance , str. 57
3.1. Wprowadzenie , str. 57
3.2. Integracja CMS z innymi systemami zarządzania , str. 59
3.3. Rola CMS w zarządzaniu ryzykiem , str. 61
Wdrożenie CMS w organizacji – wyzwania współczesnych organizacji , str. 63
Znaczenie normy ISO 37301 przy tworzeniu systemu zarządzania compliance , str. 66
5.1. Wprowadzenie , str. 66
5.2. Kluczowe zasady normy ISO 37301 , str. 68
5.3. Wdrażanie normy ISO 37301 w organizacji , str. 70
5.4. Potencjalne korzyści dla organizacji z zastosowania normy ISO 37301 , str. 72
Dlaczego są trzy linie obrony w organizacji i jaki ma to wpływ na działanie biznesu , str. 74
6.1. Model trzech linii obrony , str. 74
6.2. Współpraca i komunikacja między trzema liniami obrony , str. 78
Compliance jako druga linia obrony – funkcja kontroli jako forma wsparcia biznesu , str. 80
Podsumowanie , str. 85

Rozdział II. Matryca ryzyk compliance , str. 87

Zasady tworzenia matrycy ryzyk compliance , str. 87
Przykładowa matryca ryzyk compliance , str. 105
Podsumowanie , str. 113

Rozdział III. Jednostka compliance i oficer compliance , str. 115

Umiejscowienie jednostki compliance w strukturze organizacji , str. 115
Rola jednostki compliance i sposoby wspierania biznesu , str. 122
Struktura compliance , str. 127
Zadania oficera compliance , str. 131
Zakres obowiązków pracowników jednostki compliance i współpraca z innymi jednostkami w organizacji , str. 136
Podsumowanie , str. 142

Rozdział IV. Nieprawidłowości w organizacji i sposoby ich mitygowania , str. 145

Wykrywanie nieprawidłowości w organizacji , str. 145
Potencjalne obszary nieprawidłowości w organizacji , str. 149
Źródła informacji o nieprawidłowościach oraz mechanizmy przeciwdziałania , str. 152
3.1. Sygnały i alerty wewnętrzne , str. 153
3.2. Kontrole wewnętrzne (testowania) , str. 154
3.3. Zarządzanie konfliktami interesów , str. 158
3.4. Sygnały zewnętrzne , str. 160
Zasady prowadzenia skutecznych i etycznych postępowań wewnętrznych , str. 161
4.1. Planowanie dochodzenia wewnętrznego , str. 164
4.2. Przebieg wewnętrznego postępowania wyjaśniającego , str. 170
4.3. Zakończenie postępowania wyjaśniającego , str. 177

Rozdział V. Współzależność pomiędzy ESG a compliance , str. 185

Co oznacza ESG? , str. 185
Przepisy dotyczące ESG a zarządzanie ryzykiem braku zgodności – z perspektywy dyrektywy CSRD i standardów raportowania ESRS , str. 190
2.1. Polityka dotycząca sygnalistów a standard raportowania ESRS , str. 193
2.2. Polityka dotycząca korupcji a standard raportowania ESR , str. 195
2.3. Wskaźniki dotyczące korupcji , str. 197
2.4. Działalność lobbingowa i wskaźniki wymagające ujawnień w standardzie raportowania ESRS , str. 198
Przestępstwa przeciwko środowisku a przeciwdziałanie praniu pieniędzy , str. 200
Zrządzanie produktowe – rynek docelowy i uwzględnienie preferencji inwestorów w zakresie zrównoważonego rozwoju , str. 209
Konflikty interesów a ESG , str. 221
Oczekiwania organów nadzoru , str. 222
6.1. Wytyczne Europejskiego Banku Centralnego , str. 222
6.2. Wytyczne Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego , str. 223
6.2.1. Raport „Report on management and supervision of esg risks for credit institutions and investment firms” , str. 223
6.2.2. Projekt wytycznych „EBA Guidelines on the management of ESG risks” , str. 224
6.2.3. Raport przygotowawczy „EBA progress report on greenwashing monitoring and supervision” , str. 226
6.2.4. Raport przygotowawczy „Progress Report on Greenwashing ESMA” , str. 229
Doradztwo jednostki zgodności w zakresie ESG i kompetencje pracowników , str. 229

Rozdział VI. Whistleblowing i zarządzanie ryzykiem zgodności , str. 233

Uwagi wprowadzające , str. 233
Wymogi prawne a ryzyko związane z whistleblowingiem , str. 237
Kim jest sygnalista i jak walczyć z nadużyciami? , str. 240
Osoba oskarżona i jej pozycja , str. 242
Dlaczego warto stworzyć od razu dobrą procedurę whistleblowingową? , str. 243
Etapy postępowania whistleblowingowego , str. 247
Ochrona sygnalisty , str. 249
Ochrona osób oskarżanych , str. 252
Whistleblowing w ramach grupy, co jest lepsze? , str. 253
O czym należy pamiętać? , str. 254

Rozdział VII. Ramy AI Governance w organizacji. Jak okiełznać sztuczną inteligencję w kilku (nieprostych) krokach , str. 255

Uwagi wprowadzające , str. 255
Pojęcia , str. 256
Od czego zacząć? , str. 260
Polityka AI , str. 264
Zasoby , str. 265
Organizacja , str. 266
Polityka projektowania, rozwijania, wdrażania i użytkowania systemów AI , str. 268
Odpowiedzialna i godna zaufania sztuczna inteligencja jako ważny element AI Governance , str. 270
System zarządzania ryzykiem AI , str. 272
Zależność AI Governance z ochroną danych osobowych , str. 274
Podsumowanie , str. 274

Rozdział VIII. Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowania terroryzmu w systemie zapewnienia zgodności , str. 277

Uwagi wprowadzające , str. 277
Podstawy prawne obowiązków AML/CFT , str. 281
Obowiązki instytucji obowiązanej , str. 283
Kadra kierownicza wyższego szczebla , str. 283
Członek zarządu odpowiedzialny za AML/CFT , str. 285
AMLRO , str. 289
Podsumowanie , str. 304

Rozdział IX. Compliance jako system i zasady odpowiedzialności na przykładzie regulacji rynku finansowego i kapitałowego , str. 305

System compliance jako zbiór norm właściwych konkretnym typom instytucji i norm powszechnych , str. 305
1.1. Przepisy sektorowe i zasada proporcjonalności , str. 305
1.2. Przeniesienie ryzyka oceny zgodności na podmiot , str. 308
1.3. Rola prawników w dokonywaniu wykładni przepisów , str. 309
1.4. Rola organów nadzoru w kreowaniu wykładni przepisów , str. 310
1.5. Ryzyko braku zgodności we współczesnym prawie , str. 312
Zarządzanie luką regulacyjną i ochrona organizacji na wypadek przełamania zasady „czego prawo nie zakazuje, jest dozwolone” , str. 313
2.1. Ryzyko wtórnej interpretacji norm prawnych i mitygacja ryzyka , str. 313
2.2. Zarządzanie tzw. „luką regulacyjną” , str. 316
Zarządzanie compliance jako model ochrony konsumentów na rynku finansowym , str. 322
3.1. Klient detaliczny a konsument , str. 322
3.2. Metody ochrony konsumenta na rynku polskim , str. 324
Odpowiedzialność wynikająca z nieprawidłowego zarządzania systemem braku zgodności – odpowiedzialność administracyjna , str. 328
4.1. Kary administracyjne i przepisy sektorowe na przykładzie uprawnień Komisji Nadzoru Finansowego , str. 328
4.2. Odstąpienie od wymierzania kary , str. 330
4.3. Przesłanki wymiaru kary , str. 334
4.3.1. Waga naruszenia , str. 339
4.3.2. Czas trwania naruszenia , str. 342
4.3.3. Przyczyny naruszenia , str. 343
4.3.4. Sytuacja finansowa podmiotu, na który nakładana jest kara , str. 343
4.3.5. Skala korzyści uzyskanych lub strat unikniętych przez podmiot, który dopuścił się naruszenia, lub podmiot, w którego imieniu lub interesie działał podmiot, który dopuścił się naruszenia, o ile można tę skalę ustalić , str. 345
4.3.6. Straty poniesione przez osoby trzecie w związku z naruszeniem, o ile można te straty ustalić , str. 346
4.3.7. Gotowość podmiotu dopuszczającego się naruszenia do współpracy z danym organem podczas wyjaśniania okoliczności tego naruszenia , str. 348
4.3.8. Uprzednie naruszenia , str. 348
4.4. Odpowiedzialność osób innych niż członkowie organu , str. 349
4.5. Problematyka sankcji sprzężonej , str. 352
Odpowiedzialność wynikająca z nieprawidłowego zarządzania systemem braku zgodności – odpowiedzialność karna , str. 355
5.1. Sankcjonowanie naruszeń administracyjnych na gruncie prawa karnego , str. 355
5.2. Oszustwo , str. 357
5.3. Niegospodarność managerska , str. 359
5.4. Ryzyko braku zezwolenia na prowadzenie działalności , str. 360
Szczelność systemu compliance na rynku finansowym a uprawnienia organów karnych , str. 362
6.1. Organy ścigania a relacje z organami administracji , str. 362
6.2. Dążenie do zamknięcia nadzorczego rynku finansowego w Polsce , str. 364

Rozdział X. Istota systemu zarządzania brakiem ryzyka na rynku finansowym , str. 367

Wskazanie wpływu compliance na wybrane organizacje i rozwiązania biznesowe , str. 367
Specyfika systemu zarządzania zgodnością w banku , str. 371
2.1. Status prawny banku , str. 371
2.2. Funkcja compliance w bankach , str. 371
2.3. Compliance jako element systemu kontroli wewnętrznej czy element zarządzania ryzykiem , str. 373
2.4. Niezależność komórki do spraw zgodności , str. 376
2.5. Kontrola i nadzór zgodności , str. 377
Specyfika systemu zarządzania zgodnością w domu maklerskim , str. 378
3.1. Status prawny domu maklerskiego , str. 378
3.2. Funkcja compliance w domu maklerskim , str. 379
3.3. Organizacja systemu nadzoru zgodności działalności z prawem , str. 380
3.4. Zadania compliance , str. 382
3.5. Rola systemu compliance w świetle pakietu regulacji MIFID II , str. 384
Specyfika systemu zarządzania zgodnością w Towarzystwach Funduszy Inwestycyjnych , str. 389
4.1. Status prawny Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych , str. 389
4.2. Funkcja compliance w Towarzystwie Funduszy Inwestycyjnych , str. 389
4.3. System nadzoru zgodności działalności z prawem jako część systemu kontroli wewnętrznej , str. 390
4.4. Organizacja systemu nadzoru zgodności działalności z prawem , str. 391
4.5. Kontrola w ramach systemu compliance , str. 392
Specyfika systemu zarządzania zgodnością w spółkach publicznych , str. 394
5.1. Status prawny spółki publicznej , str. 394
5.2. Compliance w spółce publicznej , str. 394
5.3. Definicja compliance , str. 396
5.4. Model systemu nadzoru zgodności działalności z prawem , str. 396
5.5. Organizacja systemu nadzoru zgodności działalności z prawem , str. 398

Bibliografia , str. 401

Szczegóły ebooka Compliance. Przewodnik praktyczny

Wydawca:

Wolters Kluwer

Rok wydania:

2024

Typ publikacji:

Ebook

Język:

polski

Format:

pdf

ISBN:

978-83-8390-086-5

ISBN wersji papierowej:

978-83-8390-011-7

Autorzy:

Michał Nowakowski,Wojciech Kapica,Andrzej Otto,Rafał Wojciechowski,Juditha Majcher,Natalia Rosiak,Ewelina Bogiel,Anna Czerkawska,Marta Jedlińska,Robert Pakla,Mirosława Zachaś-Lewandowska

EAN:

9788383900865

Recenzje ebooka Compliance. Przewodnik praktyczny