ebook Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Komentarz Michał Nowakowski, Beata Paxford, Radosław Obczyński, Karolina Gałęzowska, Joanna Grynfelder, Andrzej Otto

Spis treści ebooka Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Komentarz

Wykaz skrótów  , str. 19
Ustawa
o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu   , str. 25
Rozdział ,1
Przepisy ogólne  , str. 26
 ,Art. 1. [Przedmiot ustawy]  , str. 26
 ,Art. 2. [Instytucje obowiązane, definicje]  , str. 28
 ,Art. 3. [Stosowanie przepisów ustawy do umowy ubezpieczenia i ,umowy o ,udostępnieniu skrytki sejfowej]  , str. 132
 ,Art. 4. [Wyłączenie stosowania unijnych przepisów w ,sprawie informacji towarzyszących transferom środków pieniężnych]  , str. 132
 ,Art. 5. [Przeliczenie kwot wyrażonych w ,euro]  , str. 133
 ,Art. 6. [Wyznaczenie kadry kierowniczej odpowiedzialnej za wykonanie obowiązków ustawowych]  , str. 133
 ,Art. 7. [Wyznaczenie członków organu zarządzającego instytucji obowiązanej odpowiedzialnych za wykonanie obowiązków ustawowych]  , str. 136
 ,Art. 8. [Wyznaczenie pracownika zajmującego kierownicze stanowisko odpowiedzialnego za wykonanie obowiązków ustawowych]  , str. 136
 ,Art. 9. [Osoba odpowiedzialna za wykonanie obowiązków ustawowych w ,przypadku instytucji obowiązanych prowadzących działalność jednoosobowo]  , str. 140
Rozdział ,2
Organy informacji finansowej  , str. 144
 ,Art. 10. [Katalog organów informacji finansowej, powołanie, odwołanie i ,status Generalnego Inspektora Informacji Finansowej]  , str. 144
 ,Art. 11. [Wymagania na stanowisku Generalnego Inspektora]  , str. 146
 ,Art. 11a. [Kadencja Generalnego Inspektora]  , str. 148
 ,Art. 11b. [Odwołanie Generalnego Inspektora przed upływem kadencji]  , str. 149
 ,Art. 11c. [Okres wykonywania zadań przez Generalnego Inspektora po upływie kadencji, osoba wykonująca zadania Generalnego Inspektora po jego odwołaniu lub wygaśnięciu kadencji]  , str. 149
 ,Art. 11d. [Powrót na wcześniej zajmowane stanowisko po upływie kadencji Generalnego Inspektora albo odwołaniu z ,tego stanowisk]  , str. 150
 ,Art. 11e. [Ograniczenie prowadzenia działalności gospodarczej przez Generalnego Inspektora]  , str. 150
 ,Art. 11f. [Wynagrodzenie Generalnego Inspektora]  , str. 151
 ,Art. 11g. [Generalny Inspektor jako sekretarz stanu lub podsekretarz stanu]  , str. 152
 ,Art. 12. [Zadania Generalnego Inspektora]  , str. 152
 ,Art. 12a. [Wyznaczenie organu Krajowej Administracji Skarbowej do wykonywania zadań ministra właściwego do spraw finansów publicznych]  , str. 159
 ,Art. 12b. [Siedziba, obsługa prawna i ,organizacyjno-techniczna Generalnego Inspektora oraz ponoszenie wydatków związanych z ,jego działalnością]  , str. 159
 ,Art. 13. [Przekazywanie informacji i ,dokumentów na żądanie Generalnego Inspektora]  , str. 160
 ,Art. 14. [Roczne sprawozdanie z ,działalności Generalnego Inspektora, obowiązek przekazywania Generalnemu Inspektorowi określonych informacji]  , str. 160
 ,Art. 15. [Wyłączenie od wykonywania zadań w ,przypadku wątpliwości co do bezstronności]  , str. 164
 ,Art. 16. [Delegowanie pracowników i ,funkcjonariuszy do komórki organizacyjnej obsługującej Generalnego Inspektora]  , str. 165
 ,Art. 17. [Informacje uzyskiwane przez Generalnego Inspektora na podstawie porozumień z ,podmiotami innymi niż instytucje obowiązane]  , str. 166
 ,Art. 18. [Udostępnianie przez Generalnego Inspektora informacji kontrolerom NIK]  , str. 167
Rozdział ,3
Komitet Bezpieczeństwa Finansowego  , str. 168
 ,Art. 19. [Zadania Komitetu Bezpieczeństwa Finansowego]  , str. 168
 ,Art. 20. [Skład Komitetu]  , str. 169
 ,Art. 21. [Terminy posiedzeń Komitetu]  , str. 171
 ,Art. 22. [Zadania wykonywane na wniosek przewodniczącego lub członka Komitetu]  , str. 172
 ,Art. 23. [Obecność na posiedzeniach Komitetu, podejmowanie uchwał]  , str. 173
 ,Art. 24. [Regulamin Komitetu]  , str. 174
Rozdział ,4
Krajowa ocena ryzyka prania pieniędzy i ,finansowania terroryzmu oraz ocena ryzyka instytucji obowiązanych  , str. 175
 ,Art. 25. [Opracowanie, weryfikacja aktualności i ,aktualizacja krajowej oceny ryzyka]  , str. 175
 ,Art. 26. [Obowiązek przekazywania Generalnemu Inspektorowi informacji lub dokumentów mogących mieć wpływ na krajową ocenę ryzyka]  , str. 178
 ,Art. 27. [Ocena ryzyka dokonywana przez instytucje obowiązane]  , str. 178
 ,Art. 28. [Przekazanie Generalnemu Inspektorowi ocen ryzyka i ,informacji mogących mieć wpływ na krajową ocenę ryzyka]  , str. 187
 ,Art. 29. [Elementy krajowej oceny ryzyka, opinia Komitetu]  , str. 187
 ,Art. 30. [Akceptacja i ,publikacja krajowej oceny ryzyka]  , str. 189
 ,Art. 31. [Opracowanie projektu strategii przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu oraz projektu aktualizacji strategii]  , str. 190
 ,Art. 32. [Przyjęcie strategii przez Radę Ministrów]  , str. 191
Rozdział ,5
Środki bezpieczeństwa finansowego oraz inne obowiązki instytucji obowiązanych  , str. 193
 ,Art. 33. [Rozpoznawanie ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu]  , str. 193
 ,Art. 34. [Zakres środków bezpieczeństwa finansowego]  , str. 200
 ,Art. 35. [Przesłanki stosowania środków bezpieczeństwa finansowego]  , str. 216
 ,Art. 36. [Identyfikacja klienta, osoby upoważnionej i ,beneficjenta rzeczywistego]  , str. 222
 ,Art. 37. [Weryfikacja tożsamości klienta, osoby upoważnionej i ,beneficjenta rzeczywistego]  , str. 226
 ,Art. 38. [Warunki odstąpienia od stosowania środków bezpieczeństwa finansowego]  , str. 231
 ,Art. 39. [Moment wykonania obowiązku weryfikacji tożsamości klienta i ,beneficjenta rzeczywistego]  , str. 234
 ,Art. 40. [Stosowanie środków bezpieczeństwa finansowego w ,przypadku umów ubezpieczenia]  , str. 238
 ,Art. 41. [Brak możliwości zastosowania środków bezpieczeństwa finansowego]  , str. 240
 ,Art. 42. [Uproszczone środki bezpieczeństwa finansowego]  , str. 246
 ,Art. 43. [Wzmożone środki bezpieczeństwa finansowego]  , str. 253
 ,Art. 44. [Stosowanie wzmożonych środków bezpieczeństwa finansowego ze ,względu na siedzibę w ,państwie trzecim wysokiego ryzyka]  , str. 263
 ,Art. 44a. [Działania ograniczające ryzyko w ,przypadku transakcji związanej z ,państwem trzecim wysokiego ryzyka]  , str. 268
 ,Art. 44b. [Zezwolenie na utworzenie oddziału lub przedstawicielstwa w ,państwie trzecim wysokiego ryzyka]  , str. 270
 ,Art. 44c. [Nakaz zmiany zakresu albo zakończenia relacji korespondenckich z ,instytucją będącą respondentem z ,siedzibą w ,państwie trzecim wysokiego ryzyka]  , str. 273
 ,Art. 44d. [Stosowanie przepisów ,k.p.a.]  , str. 275
 ,Art. 44e. [Informowanie Komisji Europejskiej o ,wydaniu decyzji w ,sprawie zezwolenia na utworzenie oddziału lub przedstawicielstwa w ,państwie trzecim wysokiego ryzyka lub nakazującej zmianę zakresu albo zakończenie relacji korespondenckich z ,instytucją będącą respondentem z ,siedzibą w ,takim państwie]  , str. 276
 ,Art. 45. [Środki bezpieczeństwa finansowego stosowane w ,przypadku transgranicznych relacji korespondenckich z ,instytucją-respondentem z ,państwa trzeciego]  , str. 276
 ,Art. 46. [Stosunki gospodarcze z ,osobą zajmującą eksponowane stanowisko polityczne]  , str. 281
 ,Art. 46a. [Przekazanie Komisji Europejskiej wykazu krajowych stanowisk i ,funkcji publicznych będących eksponowanymi stanowiskami politycznymi]  , str. 288
 ,Art. 46b. [Podanie do publicznej wiadomości stanowisk i ,funkcji w ,organizacjach międzynarodowych będących eksponowanymi stanowiskami politycznymi]  , str. 289
 ,Art. 46c. [Delegacja ustawowa ,&ndash, wykaz krajowych stanowisk i ,funkcji publicznych będących eksponowanymi stanowiskami politycznymi]  , str. 289
 ,Art. 47. [Korzystanie z ,usług podmiotu trzeciego przy stosowaniu środków bezpieczeństwa finansowego]  , str. 290
 ,Art. 48. [Powierzenie stosowania środków bezpieczeństwa finansowego innemu podmiotowi działającemu w ,imieniu i ,na rzecz instytucji obowiązanej]  , str. 294
 ,Art. 49. [Obowiązek przechowywania dokumentacji]  , str. 295
 ,Art. 50. [Wewnętrzna procedura w ,zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu]  , str. 298
 ,Art. 51. [Grupowa procedura w ,zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu]  , str. 302
 ,Art. 52. [Szkolenia z ,realizacji obowiązków związanych z ,przeciwdziałaniem praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu]  , str. 306
 ,Art. 53. [Wewnętrzna procedura anonimowego zgłaszania naruszeń przepisów z ,zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu]  , str. 308
 ,Art. 53a. [Ochrona osób anonimowo zgłaszających naruszenie przepisów z ,zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu]  , str. 311
 ,Art. 54. [Obowiązek zachowania tajemnicy]  , str. 313
Rozdział ,6
Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych  , str. 318
 ,Art. 55. [Przeznaczenie Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  , str. 318
 ,Art. 56 [Organ właściwy w ,sprawach Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  , str. 322
 ,Art. 57 [Zadania organu właściwego w ,sprawach Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  , str. 323
 ,Art. 58. [Podmioty zobowiązane do zgłaszania informacji o ,beneficjentach rzeczywistych i ,ich aktualizacji] Do ,zgłaszania informacji o ,beneficjentach rzeczywistych i ,ich aktualizacji są obowiązane:  , str. 324
 ,Art. 59. [Zakres informacji podlegających zgłoszeniu] Informacje podlegające zgłoszeniu do Rejestru obejmują:  , str. 326
 ,Art. 60. [Terminy zgłaszania informacji do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  , str. 328
 ,Art. 60a. [Obowiązek dostarczenia przez beneficjenta rzeczywistego informacji i ,dokumentów niezbędnych do zgłoszenia informacji do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  , str. 330
 ,Art. 61. [Sposób dokonywania zgłoszeń do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  , str. 331
 ,Art. 61a [Wyjaśnianie rozbieżności między informacjami zgromadzonymi w ,Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych a ,ustalonymi przez instytucję obowiązaną informacjami o ,beneficjencie rzeczywistym klienta]  , str. 333
 ,Art. 61b. [Sprawdzenie prawidłowości i ,aktualności informacji zgromadzonych w ,Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych, sprostowanie danych w ,Rejestrze]  , str. 336
 ,Art. 62. [Delegacja ustawowa ,&ndash, sposób i ,tryb składania zgłoszenia do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  , str. 336
 ,Art. 63. [Wprowadzanie zgłaszanych informacji do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  , str. 336
 ,Art. 64. [Okres przechowywania informacji w ,Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych]  , str. 337
 ,Art. 65. (uchylony)  , str. 337
 ,Art. 66. [Ograniczenie uprawnienia do kontroli przetwarzania danych osobowych]  , str. 337
 ,Art. 67. [Jawność Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  , str. 338
 ,Art. 68. [Domniemanie prawdziwości danych wprowadzonych do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  , str. 338
 ,Art. 69. [Nieodpłatne udostępnianie informacji z ,Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  , str. 339
 ,Art. 70. [Sposób udostępniania informacji z ,Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  , str. 339
 ,Art. 71. [Upoważnienie ustawowe]  , str. 340
 ,Art. 71a. [Delegacja ustawowa ,&ndash, wyznaczenie organu KAS do wykonywania zadań organu właściwego w ,sprawach Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  , str. 341
Rozdział ,7
Przekazywanie i ,gromadzenie informacji  , str. 342
 ,Art. 72. [Informacje przekazywane Generalnemu Inspektorowi przez instytucje obowiązane]  , str. 342
 ,Art. 73. [Pośrednictwo innych podmiotów w ,przekazywaniu informacji Generalnemu Inspektorowi]  , str. 348
 ,Art. 74. [Zawiadomienie Generalnego Inspektora o ,okolicznościach mogących wskazywać na podejrzenie popełnienia przestępstwa prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu]  , str. 349
 ,Art. 75. [Ograniczenie obowiązku przekazywania informacji i ,zawiadomień w ,przypadku świadczenia pomocy prawnej lub czynności doradztwa podatkowego]  , str. 353
 ,Art. 76. [Obowiązek przekazania lub udostępnienia dokumentów lub informacji na żądanie Generalnego Inspektora]  , str. 355
 ,Art. 77. [Formularz identyfikujący instytucję obowiązaną]  , str. 356
 ,Art. 78. [Przekazywanie informacji i ,formularzy za pomocą środków komunikacji elektronicznej]  , str. 357
 ,Art. 79. [Przekazywanie zawiadomień oraz informacji i ,dokumentów za pomocą środków komunikacji elektronicznej]  , str. 359
 ,Art. 80. [Przyjmowanie przez Generalnego Inspektora zgłoszeń rzeczywistych lub potencjalnych naruszeń przepisów z ,zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu]  , str. 359
 ,Art. 81. [Informacje przekazywane Generalnemu Inspektorowi przez prokuratora]  , str. 361
 ,Art. 82 [Przekazywanie lub udostępnianie Generalnemu Inspektorowi informacji lub dokumentów przez jednostki współpracujące]  , str. 362
 ,Art. 83. [Obowiązki jednostek współpracujących]  , str. 363
 ,Art. 84. [Sposób przekazywania Generalnemu Inspektorowi informacji przez prokuratora lub jednostkę współpracującą]  , str. 364
 ,Art. 85. [Przekazywanie Generalnemu Inspektorowi informacji przez organy Straży Granicznej oraz naczelników urzędów celno-skarbowych]  , str. 365
Rozdział ,8
Wstrzymywanie transakcji i ,blokowanie rachunków  , str. 367
 ,Art. 86. [Wskazanie podejrzanej transakcji przez instytucję obowiązaną]  , str. 367
 ,Art. 87. [Żądanie wstrzymania transakcji lub blokady rachunku]  , str. 380
 ,Art. 88. [Przekazanie Szefowi ABW informacji o ,żądaniu wstrzymania transakcji lub blokady rachunku]  , str. 381
 ,Art. 89. [Zawiadomienie prokuratora o ,podejrzeniu pochodzenia wartości majątkowych z ,przestępstwa innego niż przestępstwo prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu]  , str. 381
 ,Art. 90. [Wskazanie podejrzanej transakcji po jej przeprowadzeniu]  , str. 387
 ,Art. 91. [Wyłączenie odpowiedzialności instytucji obowiązanej realizującej obowiązki ustawowe]  , str. 389
 ,Art. 92. [Obliczanie biegu terminów]  , str. 389
 ,Art. 93. [Wzory dokumentów]  , str. 390
 ,Art. 94. [Delegacja ustawowa ,&ndash, sposób sporządzania i ,przekazywania informacji]  , str. 391
 ,Art. 95. [Stosowanie przepisów ,k.p.k. w ,zakresie wstrzymania transakcji lub blokady rachunku]  , str. 391
Rozdział ,9
Ochrona i ,udostępnianie informacji  , str. 392
 ,Art. ,96. [Ujawnianie informacji Generalnemu Inspektorowi ,&ndash, ograniczenie stosowania przepisów o ,udostępnianiu informacji lub danych objętych tajemnicą]  , str. 392
 ,Art. 97 [Nadzór pełnomocnika]  , str. 396
 ,Art. 98 [Kontrola sądowa]  , str. 400
 ,Art. 99 [Obowiązek zachowania tajemnicy informacji finansowej]  , str. 401
 ,Art. 100 [Weryfikacja potrzeby dalszego przetwarzania informacji]  , str. 403
 ,Art. 101 [Zakaz ujawniania danych osobom nieuprawnionym]  , str. 405
 ,Art. 102. [Zasady udostępniania danych osobowych przez Generalnego Inspektora]  , str. 406
 ,Art. 103. [Zawiadomienie o ,podejrzeniu popełnienia przestępstwa przekazywane przez Generalnego Inspektora]  , str. 407
 ,Art. 104 [Udostępnianie danych sądom i ,prokuratorom na potrzeby postępowania karnego]  , str. 408
 ,Art. 105 [Organy uprawnione do uzyskania informacji od Generalnego Inspektora]  , str. 410
 ,Art. 106 [Powiadomienie w ,celu podjęcia czynności wynikających z ,ustawowych zadań organów]  , str. 412
 ,Art. 107 [Zakres informacji zwrotnej od prokuratorów]  , str. 414
 ,Art. 108 [Zakres informacji zwrotnej od jednostki współpracującej]  , str. 415
 ,Art. 109 [Upoważnienie ustawowe]  , str. 416
 ,Art. 110 [Udostępnienie informacji zagranicznym jednostkom analityki finansowej]  , str. 417
 ,Art. 111 [Udostępnienie informacji jednostkom analityki finansowej państw członkowskich ,UE]  , str. 418
 ,Art. 112 [Wymogi wniosku o ,udostępnienie informacji kierowanego do Generalnego Inspektora]  , str. 419
 ,Art. 113 [Wykorzystanie informacji do celów innych niż zadania analityczne]  , str. 420
 ,Art. 114 [Odmowa udostępnienia informacji zagranicznej jednostce analityki finansowej]  , str. 422
 ,Art. 115 [Wymiana informacji]  , str. 423
 ,Art. 115a [Współpraca]  , str. 423
 ,Art. 116 [Udostępnianie oraz pozyskiwanie informacji w ,ramach współpracy z ,właściwymi organami innych państw]  , str. 424
 ,Art. 116a [Wymiana informacji lub dokumentów]  , str. 425
Rozdział ,10
Szczególne środki ograniczające  , str. 427
 ,Art. 117. [Rodzaje szczególnych środków ograniczających]  , str. 427
 ,Art. 118. [Podmioty, wobec których stosowane są szczególne środki ograniczające]  , str. 431
 ,Art. 119. [Zamrożenie wartości majątkowych]  , str. 433
 ,Art. 120. [Decyzja w ,sprawie wpisu na listę lub wykreślenia z ,niej]  , str. 434
 ,Art. 121. [Rekomendowanie do wpisania na listę]  , str. 436
 ,Art. 122. [Wniosek o ,wpis na listę]  , str. 437
 ,Art. 123. [Wniosek Generalnego Inspektora do organów innych państw oraz instytucji zagranicznych o ,stosowanie szczególnych środków ograniczających]  , str. 437
 ,Art. 124. [Ocena okoliczności uzasadniających dalszą potrzebę stosowania szczególnych środków ograniczających]  , str. 438
 ,Art. 125. [Potwierdzenie braku okoliczności uzasadniających potrzebę stosowania szczególnych środków ograniczających]  , str. 438
 ,Art. 126. [Wyłączenie stosowania niektórych przepisów KPA]  , str. 439
 ,Art. 127. [Zezwolenie na wykorzystanie zamrożonych wartości majątkowych lub ich udostępnienie w ,określonym celu]  , str. 440
 ,Art. 128. [Wyłączenie stosowania szczególnych środków ograniczających w ,przypadku naliczania odsetek i ,płatności związanych ze ,zobowiązaniami powstałymi przed dniem powstania obowiązku stosowania szczególnych środków ograniczających]  , str. 441
Rozdział ,11
(uchylony)  , str. 443
 ,Art. ,129. (uchylony)  , str. 443
Rozdział ,11a ,
Działalność na rzecz spółek lub trustów oraz działalność w ,zakresie walut wirtualnych  , str. 444
 ,Art. 129a. [Obowiązek uzyskania wpisu do rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów]  , str. 444
 ,Art. 129b. [Wymóg niekaralności przy wykonywaniu działalności na rzecz spółek lub trustów]  , str. 445
 ,Art. 129c. [Wymóg posiadania odpowiedniej wiedzy lub doświadczenia przy wykonywaniu działalności na rzecz spółek lub trustów]  , str. 447
 ,Art. 129d. [Organ właściwy w ,sprawach rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów]  , str. 448
 ,Art. 129e. [Zadania organu właściwego w ,sprawach rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów]  , str. 448
 ,Art. 129f. [Wpis do rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów]  , str. 449
 ,Art. 129g. [Odmowa dokonania wpisu do rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów]  , str. 450
 ,Art. 129h. [Dane gromadzone w ,rejestrze działalności na rzecz spółek lub trustów]  , str. 451
 ,Art. 129i [Prostowanie wpisu do rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów, wniosek o ,zmianę wpisu w ,rejestrze]  , str. 452
 ,Art. 129j [Zawiadomienie o ,zawieszeniu wykonywania działalności na rzecz spółek lub trustów]  , str. 453
 ,Art. 129k. [Wykreślenie podmiotu z ,rejestru działalności na rzecz spółek i ,trustów]  , str. 454
 ,Art. 129ka [Wzory wniosków]  , str. 455
 ,Art. 129l. [Delegacja ustawowa ,&ndash, wyznaczenie organu KAS do wykonywania zadań organu właściwego do prowadzenia rejestru działalności na rzecz spółek lub trustów]  , str. 456
 ,Art. 129m [Obowiązek uzyskania wpisu do rejestru działalności w ,zakresie walut wirtualnych]  , str. 457
 ,Art. 129n. [Wymóg niekaralności przy wykonywaniu działalności w ,zakresie walut wirtualnych]  , str. 458
 ,Art. 129o. [Wymóg posiadania odpowiedniej wiedzy lub doświadczenia przy wykonywaniu działalności w ,zakresie walut wirtualnych]  , str. 460
 ,Art. 129p. [Organ właściwy w ,sprawach rejestru działalności w ,zakresie walut wirtualnych]  , str. 464
 ,Art. 129q. [Zadania organu właściwego w ,sprawach rejestru działalności w ,zakresie walut wirtualnych]  , str. 464
 ,Art. 129r. [Wpis do rejestru działalności w ,zakresie walut wirtualnych]  , str. 466
 ,Art. 129s. [Odmowa dokonania wpisu do rejestru działalności w ,zakresie walut wirtualnych]  , str. 468
 ,Art. 129t. [Dane gromadzone w ,rejestrze działalności w ,zakresie walut wirtualnych]  , str. 469
 ,Art. 129u. [Prostowanie wpisu do rejestru działalności w ,zakresie walut wirtualnych, wniosek o ,zmianę wpisu w ,rejestrze]  , str. 470
 ,Art. 129v. [Zawiadomienie o ,zawieszeniu wykonywania działalności w ,zakresie walut wirtualnych]  , str. 471
 ,Art. 129w. [Wykreślenie podmiotu z ,rejestru działalności w ,zakresie walut wirtualnych]  , str. 472
 ,Art. 129wa. [Wzory wniosków]  , str. 472
 ,Art. 129x. [Delegacja ustawowa ,&ndash, wyznaczenie organu KAS do wykonywania zadań organu właściwego do prowadzenia rejestru działalności w ,zakresie walut wirtualnych]  , str. 473
 ,Art. 129y. [Termin przechowywania danych gromadzonych w ,rejestrach]  , str. 475
 ,Art. 129z. [Uzupełniające stosowania przepisów Prawa przedsiębiorców]  , str. 475
Rozdział ,12
Kontrolowanie instytucji obowiązanych  , str. 477
 ,Art. 130 [Podmioty sprawujące kontrolę wykonywania przez instytucje obowiązane obowiązków ustawowych]  , str. 477
 ,Art. 131 [Roczne plany kontroli, kontrola doraźna]  , str. 480
 ,Art. 132 [Koordynacja kontroli sprawowanych przez podmioty inne niż Generalny Inspektor]  , str. 481
 ,Art. 133 [Upoważnienie do przeprowadzenia kontroli]  , str. 482
 ,Art. 134 [Legitymacja służbowa kontrolera]  , str. 483
 ,Art. 135 [Dokonywanie czynności kontrolnych]  , str. 483
 ,Art. 136 [Uprawnienie kontrolera do swobodnego poruszania się w ,miejscach i ,pomieszczeniach objętych kontrolą oraz otrzymania dokumentów i ,pisemnych wyjaśnień]  , str. 484
 ,Art. 137 [Obowiązki kontrolowanej instytucji obowiązanej wobec kontrolera]  , str. 485
 ,Art. 138. [Obowiązki kontrolera przed podjęciem pierwszej czynności kontrolnej, prawo do odmowy odpowiedzi]  , str. 486
 ,Art. 139 [Informacje pisemne przekazywane kontrolerowi, potwierdzanie zgodności z ,oryginałem kopii dokumentu]  , str. 487
 ,Art. 140 [Ustne wyjaśnienia]  , str. 487
 ,Art. 141 [Protokół kontroli]  , str. 488
 ,Art. 142 [Wystąpienie pokontrolne]  , str. 491
 ,Art. 143 [Odstąpienie od dalszego przeprowadzania czynności kontrolnych]  , str. 492
 ,Art. 144 [Przekazywanie informacji związanych z ,kontrolą organom sprawującym nadzór nad skontrolowanymi instytucjami obowiązanymi]  , str. 492
 ,Art. 145 [Kontrola jednostek organizacyjnych podmiotów mających siedzibę na terytorium państwa członkowskiego]  , str. 493
 ,Art. 146 [Przepisy stosowane w ,zakresie kontroli ,&ndash, odesłanie]  , str. 494
Rozdział ,13
Kary administracyjne  , str. 496
 ,Art. ,147. [Przesłanki do nałożenia kary administracyjnej]  , str. 496
 ,Art. 148. [Nałożenie kary administracyjnej za niedopełnienie obowiązków wynikających z ,przepisów unijnych]  , str. 504
 ,Art. 149. [Nałożenie kary administracyjnej za niedopełnienie obowiązków w ,zakresie stosowania szczególnych środków ograniczających]  , str. 509
 ,Art. 150. [Katalog kar administracyjnych, wysokość kary pieniężnej, odstąpienie od nałożenia kary administracyjnej]  , str. 512
 ,Art. 151. [Podmioty nakładające kary administracyjne]  , str. 519
 ,Art. 152. [Informacje związane z ,zastosowaniem kar administracyjnych publikowane w ,BIP]  , str. 522
 ,Art. 153. [Kary pieniężne za niedopełnienie obowiązku zgłoszenia lub aktualizacji informacji gromadzonych w ,Rejestrze]  , str. 524
 ,Art. 153a. [Kara pieniężna za prowadzenie działalności na rzecz spółek lub trustów bez uzyskania wpisu do rejestru]  , str. 527
 ,Art. 153b. [Kara pieniężna za prowadzenie działalności w ,zakresie walut wirtualnych bez uzyskania wpisu do rejestru]  , str. 528
 ,Art. 154. [Kara pieniężna nakładana na członka organu zarządzającego instytucji obowiązanej odpowiedzialnego za wykonanie obowiązków ustawowych]  , str. 529
 ,Art. 155. [Wpływy z ,kar pieniężnych jako dochód budżetu państwa]  , str. 530
Rozdział ,14
Przepisy karne  , str. 531
 ,Art. 156 [Niedopełnienie obowiązku przekazania zawiadomień Generalnemu Inspektorowi]  , str. 531
 ,Art. 157 [Udaremnianie, utrudnianie przeprowadzenia czynności kontrolnych]  , str. 536
Rozdział ,15
Zmiany w ,przepisach obowiązujących  , str. 540
Rozdział ,15a ,
Przepisy epizodyczne  , str. 541
 ,Art. ,180a. [Zwolnienie z ,obowiązku przekazania informacji o ,wykonanym transferze środków pieniężnych stanowiących wsparcie finansowe udzielone w ,ramach programu rządowego lub samorządowego w ,związku z ,przeciwdziałaniem COVID-19]  , str. 541
Rozdział ,16
Przepisy przejściowe i ,dostosowujące  , str. 542
 ,Art. ,181. [Sposób przekazywania dokumentów do dnia wejścia w ,życie nowych przepisów wykonawczych]  , str. 542
 ,Art. ,182. [Ważność formularza identyfikacyjnego przekazanego Generalnemu Inspektorowi przed dniem wejścia w ,życie ustawy]  , str. 542
 ,Art. ,183. [Informacje i ,formularze przekazywane przez instytucje obowiązane po dniu wejścia w ,życie ustawy]  , str. 542
 ,Art. ,184. [Tymczasowe wyłączenie stosowania niektórych przepisów ustawy do instytucji obowiązanych niebędących instytucjami obowiązanymi w ,rozumieniu nowych przepisów]  , str. 543
 ,Art. ,185. [Niezakończone postępowania w ,sprawie wstrzymania transakcji lub blokady rachunku]  , str. 543
 ,Art. ,186. [Zwolnienie wartości majątkowych zamrożonych przed dniem wejścia w ,życie ustawy]  , str. 543
 ,Art. ,187. [Przechowywanie rejestrów transakcji prowadzonych na podstawie uchylanych przepisów]  , str. 543
 ,Art. ,188. [Kontrole wszczęte i ,niezakończone przed dniem wejścia w ,życie ustawy]  , str. 544
 ,Art. ,189. [Niezakończone postępowania w ,sprawie nałożenia kar pieniężnych]  , str. 544
 ,Art. ,190. [Utrzymanie w ,mocy przepisów wykonawczych]  , str. 544
 ,Art. ,191. [Zniesienie Międzynarodowego Komitetu Bezpieczeństwa Finansowego i ,utworzenie Komitetu Bezpieczeństwa Finansowego]  , str. 544
 ,Art. ,192. [Pierwsza krajowa ocena ryzyka]  , str. 544
 ,Art. ,193. [Pierwsza ocena ryzyka dokonywana przez instytucje obowiązane]  , str. 545
 ,Art. ,194. [Utworzenie Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych]  , str. 545
 ,Art. ,195. [Zgłaszanie informacji do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych przez spółki wpisane do KRS przed wejściem w ,życie ustawy]  , str. 545
 ,Art. ,196. [Pracownicy, funkcjonariusze i ,żołnierze delegowani do jednostki organizacyjnej Krajowej Administracji Skarbowej obsługującej Generalnego Inspektora Informacji Finansowej]  , str. 545
Rozdział ,17
Przepisy końcowe  , str. 546
 ,Art. ,197. [Przepis derogacyjny]  , str. 546
 ,Art. ,198. [Wejście w ,życie]  , str. 546
Literatura  , str. 547

Szczegóły ebooka Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Komentarz

Wydawca:

Wolters Kluwer

Rok wydania:

2023

Typ publikacji:

Ebook

Język:

polski

Format:

pdf

ISBN:

978-83-8328-364-7

ISBN wersji papierowej:

978-83-8286-513-4

Autorzy:

Michał Nowakowski,Beata Paxford,Radosław Obczyński,Karolina Gałęzowska,Joanna Grynfelder,Andrzej Otto

EAN:

9788383283647

Liczba Stron:

540

Recenzje ebooka Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Komentarz