ebook Jak wyznaczyć beneficjenta rzeczywistego? Andrzej Otto, Juditha Majcher

Spis treści ebooka Jak wyznaczyć beneficjenta rzeczywistego?

Wykaz skrótów &nbsp,, str. &nbsp,9
Wstęp &nbsp,, str. &nbsp,11
Rozdział I
Implementacja przepisów europejskich w prawie polskim &nbsp,, str. &nbsp,15

Definicja beneficjenta rzeczywistego w prawie europejskim , str. 15
Sposób implementacji unijnej definicji beneficjenta rzeczywistego do polskiego porządku prawnego , str. 20

2.1. Definicja beneficjenta rzeczywistego obowiązująca od 22 października 2009 r. do 12 lipca 2018 r. &nbsp,, str. &nbsp,20
2.2. Definicja beneficjenta rzeczywistego obowiązująca od 13 lipca 2018 r. do 14 maja 2021 r. &nbsp,, str. &nbsp,21
2.3. Definicja beneficjenta rzeczywistego obowiązująca od 15 maja 2021 r. do 21 maja 2023 r. &nbsp,, str. &nbsp,22
2.4. Definicja beneficjenta rzeczywistego obowiązująca od 22 maja 2023 r. &nbsp,, str. &nbsp,24
Rozdział II
Zasady ustalania beneficjenta rzeczywistego &nbsp,, str. &nbsp,32

Definicja – część ogólna , str. 32
Beneficjent rzeczywisty osoby fizycznej , str. 39

2.1. Przedstawiciele ustawowi &nbsp,, str. &nbsp,39
2.1.1. Dziecko nieposiadające zdolności do czynności prawnych &nbsp,, str. &nbsp,39
2.1.2. Dziecko, które posiada ograniczoną zdolność do czynności prawnych &nbsp,, str. &nbsp,39
2.1.3. Rozporządzanie zarobkiem &nbsp,, str. &nbsp,39
2.2. Kurator dziecka &nbsp,, str. &nbsp,40
2.3. Opiekun dziecka &nbsp,, str. &nbsp,40
2.4. Opiekun osoby ubezwłasnowolnionej całkowicie &nbsp,, str. &nbsp,42
2.5. Kurator osoby ubezwłasnowolnionej częściowo &nbsp,, str. &nbsp,43
2.6. Tymczasowy nadzorca sądowy &nbsp,, str. &nbsp,43
2.7. Zarządca przymusowy &nbsp,, str. &nbsp,44
2.7.1. Syndyk &nbsp,, str. &nbsp,44
2.8. Wierzyciel &nbsp,, str. &nbsp,46

Definicja – część szczegółowa , str. 46

3.1. Beneficjent rzeczywisty osoby prawnej innej niż spółka, której papiery wartościowe są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym podlegającym wymogom ujawniania informacji wynikającym z przepisów prawa Unii Europejskiej lub odpowiadających im przepisów prawa państwa trzeciego &nbsp,, str. &nbsp,49
3.1.1. Tiret pierwsze &nbsp,, str. &nbsp,53
3.1.2. Tiret drugie &nbsp,, str. &nbsp,63
3.1.3. Tiret trzecie &nbsp,, str. &nbsp,72
3.1.4. Tiret czwarte &nbsp,, str. &nbsp,79
3.1.5. Tiret piąte &nbsp,, str. &nbsp,87
3.2. Spółki, której papiery wartościowe są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym &nbsp,, str. &nbsp,90
3.3. Spółki z udziałem Skarbu Państwa lub jednostki sektora finansów publicznych (np. jednostka samorządu terytorialnego, organ administracji państwowej) &nbsp,, str. &nbsp,91
3.4. Grupa spółek &nbsp,, str. &nbsp,93
3.5. Trust &nbsp,, str. &nbsp,96
3.6. Beneficjent rzeczywisty fundacji &nbsp,, str. &nbsp,97
3.7. Beneficjent rzeczywisty osoby fizycznej prowadzącej działalność gospodarczą &nbsp,, str. &nbsp,98
Rozdział III
Sposób identyfikacji beneficjenta rzeczywistego w zależności od formy organizacyjnej klienta i okoliczności zawierania umowy &nbsp,, str. &nbsp,100

Uwagi wstępne , str. 100
Stosowanie środków bezpieczeństwa finansowego w praktyce , str. 104
Sposób identyfikacji i weryfikacji beneficjenta rzeczywistego w zależności od formy organizacyjnej , str. 105

3.1. Osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą &nbsp,, str. &nbsp,106
3.2. Spółka cywilna &nbsp,, str. &nbsp,107
3.3. Spółka jawna &nbsp,, str. &nbsp,107
3.4. Spółka partnerska &nbsp,, str. &nbsp,108
3.5. Spółka komandytowa &nbsp,, str. &nbsp,109
3.6. Spółka komandytowo-akcyjna &nbsp,, str. &nbsp,111
3.7. Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością &nbsp,, str. &nbsp,113
3.8. Prosta spółka akcyjna &nbsp,, str. &nbsp,114
&nbsp,3.9. Spółka akcyjna, której papiery wartościowe są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym podlegającym wymogom ujawniania informacji wynikającym z przepisów prawa UE lub odpowiadających im przepisów prawa państwa trzeciego &nbsp,, str. &nbsp,114
3.10. Spółka akcyjna, której papiery wartościowe nie są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym podlegającym wymogom ujawniania informacji wynikającym z przepisów prawa UE lub odpowiadających im przepisów prawa państwa trzeciego &nbsp,, str. &nbsp,115
3.11. Spółki komunalne &nbsp,, str. &nbsp,116
2.12. Spółki Skarbu Państwa – spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (100% udziałów) &nbsp,, str. &nbsp,116
3.13. Spółki Skarbu Państwa – spółka akcyjna (100% akcji) &nbsp,, str. &nbsp,117
3.14. Trust &nbsp,, str. &nbsp,117
3.15. Polska fundacja &nbsp,, str. &nbsp,118
3.16. Polska fundacja rodzinna &nbsp,, str. &nbsp,118
3.17. Fundacja zagraniczna &nbsp,, str. &nbsp,119
3.18. Fundusze inwestycyjne &nbsp,, str. &nbsp,119
3.19. Fundusze inwestycyjne otwarte, specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte – powołane według prawa polskiego &nbsp,, str. &nbsp,119
3.20. Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych, Niepubliczny Fundusz Inwestycyjny Zamknięty, Fundusz Sekurytyzacyjny – powoływane według prawa polskiego &nbsp,, str. &nbsp,120
3.21. Zagraniczny fundusz inwestycyjny &nbsp,, str. &nbsp,120
3.22. Przedsiębiorstwa państwowe &nbsp,, str. &nbsp,121
3.23. Centralne instytucje państwowe &nbsp,, str. &nbsp,121
3.24. Jednostka samorządu terytorialnego – gmina &nbsp,, str. &nbsp,122
3.25. Jednostka samorządu terytorialnego – związek międzygminny &nbsp,, str. &nbsp,122
3.26. Jednostka samorządu terytorialnego – powiat &nbsp,, str. &nbsp,122
3.27. Jednostka samorządu terytorialnego – związek powiatów &nbsp,, str. &nbsp,123
3.28. Jednostka samorządu terytorialnego – województwo &nbsp,, str. &nbsp,123
3.29. Samorządowe jednostki i zakłady budżetowe &nbsp,, str. &nbsp,123
3.30. Instytuty i jednostki badawcze – państwowe jednostki organizacyjne &nbsp,, str. &nbsp,124
3.31. Publiczne uczelnie wyższe &nbsp,, str. &nbsp,124
3.32. Wyższe uczelnie niepubliczne &nbsp,, str. &nbsp,124
3.33. Kościoły i związki wyznaniowe &nbsp,, str. &nbsp,125
3.34. Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej &nbsp,, str. &nbsp,126
3.35. Centralne instytucje państwowe (ministerstwa i inne organy administracji rządowej, w tym również sądy i trybunały) &nbsp,, str. &nbsp,126
3.36. Partia polityczna &nbsp,, str. &nbsp,126
3.37. Związek zawodowy &nbsp,, str. &nbsp,126
3.38. Izba gospodarcza &nbsp,, str. &nbsp,127
3.39. Szkoła publiczna i szkoła niepubliczna &nbsp,, str. &nbsp,127
3.40. Stowarzyszenie &nbsp,, str. &nbsp,127
3.41. Spółdzielnia &nbsp,, str. &nbsp,128
3.42. Wspólnota mieszkaniowa (mała) &nbsp,, str. &nbsp,128
3.43. Wspólnota mieszkaniowa &nbsp,, str. &nbsp,128

Proces identyfikacji i weryfikacji tożsamości klienta i beneficjenta rzeczywistego na podstawie zdalnego onboardingu , str. 129

Rozdział IV
Zgłaszanie beneficjentów do CRBR &nbsp,, str. &nbsp,131

Uwagi wstępne , str. &nbsp,131
Procedura zgłaszania beneficjenta rzeczywistego do CRBR , str. &nbsp,135
Dane podmiotu , str. &nbsp,140
Dane beneficjentów , str. &nbsp,141
Dane identyfikacyjne beneficjenta rzeczywistego , str. &nbsp,143
Informacja o udziałach lub uprawnieniach beneficjenta , str. &nbsp,144
Dane zgłaszających , str. &nbsp,157
Klauzula odpowiedzialności , str. &nbsp,158
Termin zgłoszenia , str. &nbsp,160
Zgłoszenie informacji do CRBR – nowe podmioty zobowiązane do zgłaszania informacji do crbr
(po zmianach obowiązujących od 31.10.2021 r.) , str. 169

Rozdział V
Zasady ustalania i zgłaszania rozbieżności w identyfikacji beneficjenta rzeczywistego przez instytucję obowiązaną a wskazanego w centralnym rejestrze beneficjentów rzeczywistych &nbsp,, str. &nbsp,174
Zakończenie &nbsp,, str. &nbsp,185
Bibliografia &nbsp,, str. &nbsp,187&nbsp,

Szczegóły ebooka Jak wyznaczyć beneficjenta rzeczywistego?

Wydawca:

Wolters Kluwer

Rok wydania:

2023

Typ publikacji:

Ebook

Język:

polski

Format:

pdf

Liczba stron:

192

ISBN dla wersji papierowej:

9788383580449

Recenzje ebooka Jak wyznaczyć beneficjenta rzeczywistego?